В банках Лихтенштейна, ожидается массовое закрытие счетов офшорных компаний.

Представляем вам актуальную информацию из Лихтенштейна, где в ближайшее время ожидается массовое закрытие счетов офшорных компаний.

С 1 июля в Лихтенштейне вступили в силу изменения в статью 165 Уголовного кодекса. Налоговое мошенничество и уклонение от уплаты налогов, в том числе с помощью офшорных компаний, рассматриваются теперь в контексте отмывания денег. Банки в связи с этим начали массовую ревизию и закрытие счетов нерезидентов.

В банках решили, что если компания создана без видимой деловой цели и не имеет под собой сабстанса (офис, сотрудники, расходы помимо регистрационных), ее создание может быть расценено как умышленное уклонение от налогов, а лица, участвующие в ее управлении, включая фидуциарных управляющих (номинальных директоров), а также в обслуживании (банк) могут быть подвержены уголовному преследованию.

В первую очередь пострадают активные компании, ведущие коммерческую деятельность. По активным компаниям в рамках CRS не идет обмен данными в отношении бенефициаров, и это может усилить подозрения в их адрес в уклонении от уплаты налогов, так как бенефициары могут скрывать информацию о своём бизнесе по месту их резидентства. Поэтому первое, что рекомендуют банки своим клиентам – это считать их компании пассивными, несмотря на активный характер деятельности. Это повлечет за собой, конечно, раскрытие информации о бенефициарах.

К пассивным компаниям вопросов меньше. По ним идет более обширный обмен в рамках CRS, и это может снять с них часть претензий в отношении налоговых правонарушений, так как об их деятельности известно по месту резидентства бенефициаров.

Могут также пострадать холдинговые компании, компании по управлению активами и трасты. Под угрозой уголовного преследования высока вероятность массового исхода местных директоров из таких компаний.

Большинство коммерческих операционных счетов в Лихтенштейне будет, скорее всего, закрыто в ближайшее время. Местные банки уже начали массово запрашивать подтверждение сабстанса от своих клиентов, и предупреждать о закрытии счета.

Спеиалисты Absolution тщательно изучили поправки в законе, провели личные встречи с представителями менеджмента основных банков Лихтенштейна и выяснили их позицию по этому вопросу. Мы также получили консультации ведущих местных юристов, и разработали целый ряд эффективных решений для владельцев корпоративных счетов в банках этой юрисдикции.

Возможные решения для компаний, имеющих счета в Лихтенштейне:

Учет активного счета как пассивного, с продолжением активных операций, но с раскрытием бенефициаров;

Перевод счета компании из активного в пассивный статус, то есть преобразование его из расчётного в накопительный;

Открытие счета в банке другой страны или в платёжной системе;

Редомициляция офшорной компании в одну из «белых» юрисдикций.

Необходимо также помнить об автоматическом обмене информацией, в рамках которого банки Лихтенштейна могут теперь отправлять информацию по месту жительства бенефициаров как по пассивным, так и по активным счетам.

Для обсуждения вашей ситуации, а также того, как избежать возможных рисков и правильно выстроить дальнейшую работу с банками, приглашаем вас на индивидуальные консультации.

Absolution 🧠#forensic #compliance

Identify Your problems but give Your Power&Energy to Solutions.